年终奖个税计算器用于计算全年一次性奖金的个税税额和税后到手金额。页面默认按年终奖单独计税规则计算，同时提供并入综合所得的对比结果，方便你在发奖金前快速判断到手金额。
年终奖单独计税时，会先把奖金除以 12 后查找对应税率和速算扣除数；如果奖金发放当月工资薪金所得低于 5000 元，通常还要先扣掉差额再计算。该工具按当前政策规则整理，适合预算参考，不替代税务机关和公司最终申报口径。
全年一次性奖金 · 单独计税 · 综合所得对比
年终奖个税计算器
输入年终奖金额，快速算出单独计税税额、税后到手和计税方式对比。
单独计税税额
等待计算
输入年终奖后查看单独计税和合并计税对比。
年终奖个税计算器说明
理解单独计税规则、税率表和合并计税差异
单独计税公式
先计算可计税奖金 = 年终奖金额 - max(0, 5000 - 当月工资薪金所得)；再按可计税奖金 ÷ 12 查表，个税 = 可计税奖金 × 税率 - 速算扣除数。
对比口径
并入综合所得时，把年终奖加入年内其他综合所得应纳税所得额后，按综合所得年度税率表计算，再和单独计税结果比较。
| 月均奖金 | 税率 | 速算扣除数 |
|---|---|---|
| 不超过 3,000 元 | 3% | 0 |
| 3,000 - 12,000 元 | 10% | 210 |
| 12,000 - 25,000 元 | 20% | 1,410 |
| 25,000 - 35,000 元 | 25% | 2,660 |
| 35,000 - 55,000 元 | 30% | 4,410 |
| 55,000 - 80,000 元 | 35% | 7,160 |
| 超过 80,000 元 | 45% | 15,160 |
| 年度应纳税所得额 | 税率 | 速算扣除数 |
|---|---|---|
| 不超过 36,000 元 | 3% | 0 |
| 36,000 - 144,000 元 | 10% | 2,520 |
| 144,000 - 300,000 元 | 20% | 16,920 |
| 300,000 - 420,000 元 | 25% | 31,920 |
| 420,000 - 660,000 元 | 30% | 52,920 |
| 660,000 - 960,000 元 | 35% | 85,920 |
| 超过 960,000 元 | 45% | 181,920 |
年末发奖前测算
先知道税后到手，再安排消费和储蓄。
单独/合并对比
比较两种计税方式哪种更省税。
工资低于 5000
把工资补差逻辑一起算进去。
HR 口径说明
适合统一解释奖金税后金额。
费用和金额结果怎么看
- 先确认金额、单价、税率、利率、周期和人数等输入是否一致。
- 结果区通常适合看总额、分项和平均值，便于和报价单或账单核对。
- 用于预算时建议预留浮动空间，因为实际价格可能受平台、地区、合同和政策影响。
金融、税务和交易结果仅供估算，正式金额应以银行、税务、平台或合同规则为准。
年终奖个税常见问题
关于年终奖、工资补差、计税方式和结果边界
常见单独计税方式是先把年终奖除以 12，找到对应税率和速算扣除数，再按“奖金 × 税率 - 速算扣除数”计算个税。若当月工资薪金所得低于 5000 元，还要先扣除差额后再算。